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个人养老金环球开卖，怎么买值得关注？
早在 2022 年，个人养老金开始试点，一些地区的朋友刚开始还只能望眼欲穿，没法享受抵税优惠。但现在好消息来了——从今年 12 月 15 日起，个人养老金在全国范围内开放购买。无论你身处哪个城市，只要参加了职工或居民养老保险，都可以加开个人养老金账户，享受额外养老保障和税收优惠。
不过随着开放，大家也有很多疑问：个人养老金具体是什么？有哪些产品可买？税收优惠力度如何？退休后如何领取？都适合哪些人买？今天我们就全面梳理这些问题，一起来看清楚这笔养老钱如何花得划算安全。
什么是个人养老金？全国都能买了，机会来了
个人养老金是国家鼓励大家在社保基础上再自行储备的一条养老资金渠道，它就像给自己多开了一个养老账户。账户中的资金可以购买国家认可的金融产品，包括储蓄存款、商业养老保险、银行存款和公募基金等，账户资金一边投资一边增值，退休后领取，从而实现养老金“叠加”。
每人每年缴纳上限 1.2 万元，缴费后还能享受税收专项扣除。2022 年个人养老金制度试点 36 个省市，这次全面推行后，全国不论何地的参保人均可参与，且新增了更多可购产品和提前领取条件，灵活性大大增强。
个人养老金能买的产品有哪些？如何挑选？
目前主要有四类产品：
- 储蓄存款： 风险低、收益稳定，通常期限较短，适合临近退休或者保守型的朋友。
- 商业养老保险： 长期投资，保证收益，收益率相对较高，比较适合长期规划养老金的朋友。
- 银行理财产品： 风险适中，收益比存款略高，但不保本，需要衡量个人风险承受能力。
- 公募基金（包括权益类指数基金）： 潜在收益更高，但波动较大，适合风险偏好较强，且长期投资的用户。
举个例子，一款商业养老保险产品：“30 岁女性每年足额缴 1.2 万元，持续缴纳 30 年，60 岁开始领取养老金，每年大约能拿到 2.3 万元，若能活到 90 岁，年化收益率超过 2.3%。加上税收优惠，收益更划算。”
后续国家还将陆续纳入国债、特定养老储蓄等产品，投资选择会更加丰富。投资时建议优先关注长期稳健收益，毕竟资金主要是为退休生活准备，波动太大的产品风险较大。
个人养老金的税收优惠力度到底如何？
最大的亮点是税收减免。个人养老金每年最高缴纳 1.2 万元可享受个税专项扣除，假设个人税率 10%，一年能省 1200 元税；税率 20% 时一年可省 2400 元；税率最高可达 45% 的人，每年最高能节省 5400 多元税款。
不过，领取养老金时需缴纳 3% 个人所得税，包括本金和收益两部分。因此，如果你的实际税率低于 3%，买个人养老金在税收上其实没有优势。换句话说，只有年收入超过约 9.6 万元的人，才从税收优惠中直接受益，适合优先考虑。
退休后如何领取？领取限制和灵活度如何？
个人养老金账户实行封闭管理，领取条件一般包括：
- 达到法定退休年龄（男 60 岁，女 50 或 55 岁）
- 账户开立满一定年限
- 法律规定的其他条件满足
刚开始推行时，这些条件受到了不少吐槽，毕竟退休年龄延后，领取时间被推迟。好消息是，最新政策加了几个可提前领取的情况，比如患重大疾病、符合一定条件失业且领取失业金、正在享受低保等，大大增加了灵活性。
领取方式也有选择，可以一次性提取，或者按月、分次领取。需要注意的是，个人养老金账户里的钱是有额度限制的，一旦领完就没了，不像社保养老金那样能“活到老领到老”。所以它更像是一个专门的养老理财账户。
如果不幸在领取前离世，账户资产可以由继承人继承，不会白白流失。
哪些人适合买个人养老金？
购买个人养老金之前，先确认你满足基本条件——未到社保养老金领取年龄，并且正在缴纳职工或居民养老保险。
更具体来说，适合买的人群包括：
- 年收入税率达 10%以上（约 9.6 万元以上），能通过缴费享受减税优惠。
- 有明确的养老资金规划需求，希望退休后增加额外养老金。
- 能接受资金流动性较差的人群，愿意将资金长期锁定用于养老。
如果收入低于 9.6 万元，税率低于 10%，则享受不到个人养老金专项扣除，投资意义可能减少。并且，个人养老金每年缴纳上限 1.2 万元，若预算充足且偏好领取灵活，可以考虑商业养老保险，灵活度更高，且部分产品可以活到老、领到老。
怎么开户买个人养老金？操作流程详解
想买个人养老金，操作并不复杂：
- 确认资格：未退休且缴纳职工或居民养老保险。
- 选择开户银行：每人只能开一个账户，账号唯一。如果想换银行，需注销旧账户后申请新账户，过程较为繁琐。
- 挑选产品：不同银行提供的产品类型和收益略有差异，选择时要注意与自身需求匹配。
- 缴费并确认：缴纳金额不得超过一年最大额度 1.2 万元。
- 申报个税扣除：确保在年终个税汇算清缴时申报，享受税收优惠。
开放以来，众多银行会进行优惠活动吸引开户。若只是想体验抵税优惠，随意选择即可。如果更看重产品收益和服务，建议提前调查，挑选更合适的开户渠道。
总结
个人养老金全国正式推行，打开了合理优化养老资金和税务规划的新机会。它不仅帮助大家避开税负，还解决了养老资金缺口问题。关键是需根据自身财务状况和养老规划目标，权衡风险与灵活性，选择合适的产品和缴费额度。
如果想快速享受税收优惠，请尽早于今年 12 月 31 日前开通账户并缴费，明年个税汇算清缴时就能退税。后续新产品和政策还会陆续推出，值得持续关注，合理规划美好养老生活。祝大家养老无忧，规划顺利！
