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快到 2024 年末，不少朋友都在思索抵税事宜，纷纷来询问个人养老金保险产品。每年缴纳 1.2 万，少则能退税 360 元，多则可达 5400 元，还能积攒一笔养老金，可谓一举两得。
不过，个人养老金保险产品众多，据国家社保公共服务平台的数据，目前共有 144 款。下面找了几款收益较高的产品，为大家测评一番，主要内容如下：
3 种个人养老金保险，怎么选？
目前个人养老金保险主要有 3 种，即两全险、年金险（定期 + 终身）、专属商业养老保险，部分产品还有分红型，对比情况如下：
那么该如何选择呢？直接说结论：
要是想获取更高收益，且能承受波动性，可考虑专属商业养老保险，目前结算利率高的能达 3% – 4%，未来虽不确定，但不会低于保证利率；
要是想要稳定收益，选择两全险和年金险就行，收益都是有保证的，写多少就是多少，如果有明确养老需求，可优先考虑年金险，能活多久就领多久。
下面来看看具体产品。
12 款个人养老金收益对比
同样按照以上 3 种分类来查看。先提醒大家，以下表格产品收益计算，均未考虑税收优惠，若考虑，实际收益率会更高。
1、两全险
选择了中英人寿的福临门两全（A 款）和国民养老的国民 e 选（个养版），对比如下：
这两款产品保障期限很灵活，最短可保 10 年，最长可保 30 年或者保到 55/60 岁，满期就能拿到一笔钱，合同终止。
万一中途身故，也会按保费的一定比例赔付，比如 160%，所以不用担心保费会损失。
从收益角度看，两款产品差距不大，都可考虑。若考虑税收优惠，按 10% 的税率计算，两款满期 irr 可达 2.6% 左右。
如果想积少成多，慢慢攒笔养老钱，福临门两全（A 款）最长支持 20 年交，可重点考虑。
2、年金险
挑选了阳光人寿的颐享阳光、国民养老的国民慧选（节税版）、太平洋人寿的瑞有余 2024。
以“每年交 1.2 万，交 30 年，60 岁领钱，领终身”为例，对比了保障和收益，如下：
直接说结论：
想要多领钱，可考虑国民慧选（节税版），每年能领到 2.46 万，不过领钱后现金价值就归零了；
想要高现价，退休后随时有几十万可拿：可考虑瑞有余 2024，每年能领到 1.4 万元，现金价值持续终身，退保最高可拿到近 50 万；
希望平衡一下领钱和现价：可考虑颐享阳光，每年能领到 2.34 万元，现金价值持续到 79 岁。
如果考虑税收优惠，按 10% 的税率计算，国民慧选（节税版）90 岁的收益也有 2.74%，表现不错。
以上产品最早第 5 年可领钱，可选择领定期或终身，收益也有所不同。
3、专属商业养老保险
这种保险产品在积累阶段的收益较直观：主要看结算利率，有点像万能险。
同一款产品一般有两种账户类型：
稳健型：保证利率较高；
进取型：保证利率低，但实际结算利率可能更高。
有些公司产品也分成了 A / B 账户，含义差不多。
对比了 7 家保险公司产品的结算利率，如下：
整体来看，各家公司结算利率相差不大，表现较好的有泰康人寿、国民养老，比如国民共同富裕（积极型）2022、2023 年结算利率分别为 5.60%、4.25%。
要注意的是，表格里的产品都停售了。
它们大多是 2021 年推出的老产品，保证利率最高能有 3%，但随着利率下行，保证利率也下调至最高 2%。
2024 年的结算利率还未公布，但从趋势看，大概率还要下降。
想买的话，可优先考虑稳健型，保证利率更高，实际结算利率和积极型相差也不多。
也先提醒一下大家，这些产品都需通过个人养老金账户投保，所以想要领出来基本也要等到法定退休年龄。
聊完收益之后，再来看看退税流程。
买了个人养老金产品，手把手教你退税
在退税之前，先来看看个人的税率，这决定了能退多少钱，以及买个人养老金是否划算。
1、如何查税率
操作步骤很简单，分为 3 步：
①打开个人所得税 app，点击首页的“收入纳税明细”模块；
②选择一个纳税年度，比如 2023 年，再点击“查询”按钮；
③点击最新月份的个税汇算，再点击“查看税款计算”，即可查到税率。
个人养老金在领取阶段，会扣除 3% 的个税，所以说如果税率只有 3%，买个人养老金的税收优惠就不明显了。
2、如何办理退税
个人养老金的退税流程分为 4 步：
①点击个税 app 首页“综合所得税汇算”；
②点击“个人养老金”按钮；
③点击右上角“新增”；
④点击“一站式申报”，再选择对应时间，即可申报成功。
写在最后
近期人社部也表示，即将在全国推开个人养老金，这些产品大多比普通产品收益更高。
因此，若有多余预算，趁着年轻积少成多攒笔养老钱，还能享受税收优惠，很是划算。
等退休了，就能拿到双份养老金，生活也会更有底气。
