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说到世界上最幸福的老年人，荷兰绝对是其中之一。这得益于其养老金体系被誉为地球上最顶尖。根据 2023 年国际养老金指数报告，荷兰的养老制度年年稳居全球前列。
在其他国家的老人还在为养老金发愁时，荷兰的老人却已经积极探索如何体面地度过晚年。那么，荷兰的养老体系究竟有多强大？让我们一起来了解。
一、荷兰的退休老人，晚年生活到底怎样？
先来看看荷兰的养老模式。和我国类似，荷兰的养老金体系也是由三个支柱构成。
首先，第一支柱是国家基本养老金，人人均可领取，与是否工作无关。只要在荷兰合法居住，无论是否有工作，到了退休年龄都能领到养老金。养老金的数额与在荷兰居住的年限挂钩。如果在 15 到 65 岁之间在荷兰居住，便可以领取全额养老金。如果居住时间不足 50 年，每年会减少 2%。
具体的养老金金额则依据个人生活状况来定：如果退休前是单身，则可以领取最高达到最低工资的 70%；如果是和家人或伴侣同住，则最高可领最低工资的 50%。
以在荷兰合法居住且在 2023 年 7 月退休的单身人士为例，每月能获得大约 1486 欧元的养老金。不过，荷兰的国家养老金基于最低工资，实际上提供的生活保障并不算多。
真正让荷兰人的养老生活改善的，是第二支柱：职业养老年金。这部分的覆盖率也很高，达到 90%，大部分人都能在退休后领取到这笔钱。职业年金文件提供税收优惠，这让职工在退休时能明确知道自己未来能领取多少养老金。
根据官方数据，如果在荷兰工作了 40 年，退休后国家基础养老金和职业养老金的总替代率可达到 70%。换句话说，如果你退休前的工资是 10000 欧元，那么退休后大约可以领取到 7000 欧元的养老金。如果养老金不足，职业年金还可以通过第三支柱，个人可以自行选择购买商业养老金来补充。
二、面临老龄化的挑战
值得注意的是，荷兰的国家养老金是现收现付制，这意味着依赖于当下劳动人口缴纳的个人所得税来支撑养老金发放。不过，荷兰同样面临老龄化的问题。早在 2021 年，65 岁及以上的人口便已超过 20%，进入超老龄化社会。
随着退休人口增加，劳动人口却逐渐减少，导致领取养老金的人多了，交税的人少了，国家养老金的支付压力随之增大。为了解决这一问题，荷兰政府实施了一系列政策措施，比如增加财政补贴，为确保养老金的收支平衡，每年都拨出一笔财政资金用于养老金补贴。
与此同时，政府逐年推迟退休年龄，现在的法定退休年龄已经与人均寿命相关联，具体的退休时间与出生年份挂钩。尽管如此，国民仍可自主选择，想选择延迟退休以领更多养老金，还是提前退休则会比较少一些。
三、职业养老金的持续改革
荷兰的职业养老金制度能领先于其他国家，与其第二支柱的职业年金密切相关。大部分国家仍以国家社保养老为主，而荷兰的职业年金地位与国家养老金相当，90% 的人可以在退休时领取两份养老金。
早期的职业年金多采用 DB 计划，意味着未来能领取的养老金金额被预先确定，养老金市场的风险由管理机构承担。然而，随着人口老龄化加剧，养老金管理机构的压力也愈加明显，资金额度不足的情况逐渐显现。
因此，荷兰开始对职业年金进行改革，转变为基于平均薪资而非退休前薪资来计算养老金，这种新模式让企业主、职工和退休人员的风险分担更为均衡。
不过，随着老龄化的持续和全球经济环境的变化，荷兰政府计划在 2027 年最迟实施新养老金制度。新制度将职业年金完全转换为 DC 计划，意味着不再承诺退休后能领取到多少养老金，具体金额取决于养老基金的投资情况。
年轻人可能会有机会获得较高的收益，而接近退休的群体则将重点降低风险，确保养老金的发放安全。
四、总结
近期延迟退休的话题在社交媒体上引发了热议，虽说政策尚未落实，但预计未来可能会采用自愿和灵活的退休方式。国外的养老制度也许会给我们提供一些借鉴。
最后要提醒大家，本月底保险的预定利率将会降低，新产品的收益将会更低，因此在接下来的 1 - 2 个月，购买商业养老保险可能会是未来几年收益率最高的时机。对于有养老需求的朋友，尽早开始规划十分重要。
